ANAF a intrat peste un salon din oraș! Ce au descoperit inspectorii după ce au verificat inclusiv rețelele sociale.
Peste 900.000 de lei au ajuns la bugetul de stat în urma unui control al inspectorilor ANAF Antifraudă la un salon de servicii de estetică din București. Verificarea a pornit în urma analizelor de risc fiscal, iar inspectorii au luat în calcul inclusiv informațiile disponibile public pe rețelele de socializare.
CITEȘTE ȘI. RAR, avertisment pentru șoferii din România! Programările sunt gratuite și se obțin în 4–7 zile. Nu plătiți aceste taxe
Potrivit Direcției Generale Antifraudă Fiscală, reprezentantul societății promova online servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro. Aceste informații au fost coroborate de inspectori cu datele fiscale disponibile.
Ce au descoperit inspectorii ANAF
Controlul antifraudă a scos la iveală mai multe deficiențe fiscale.
Una dintre situațiile constatate a fost legată de depunerile de numerar înregistrate drept creditări ale societății. Potrivit ANAF, verificările au arătat că banii proveneau, în realitate, din încasări aferente serviciilor prestate și nu reprezentau împrumuturi acordate firmei de asociați sau administratori.
Inspectorii au mai identificat cheltuieli efectuate în interes personal, fără legătură cu activitatea economică și care nu îndeplineau condițiile legale pentru deducerea fiscală.
Două mașini de peste 335.000 de euro
Un alt aspect important al controlului a vizat două autoturisme achiziționate în sistem de leasing.
Valoarea totală a celor două mașini depășea 335.000 de euro, iar inspectorii au constatat înregistrarea unor cheltuieli și deducerea nelegală a TVA aferente achiziției și utilizării acestora, inclusiv pentru cheltuieli legate de folosirea autoturismelor în interes personal, fără îndeplinirea condițiilor prevăzute de legislația fiscală.
În cadrul verificărilor au mai fost constatate situații în care anumite sume încasate pentru serviciile prestate au fost înregistrate cu întârziere, fiind menținute în contabilitate sub forma unor avansuri. Totodată, și TVA aferentă a fost colectată cu întârziere.
ANAF a stabilit obligații fiscale suplimentare de peste 537.000 de lei
În urma controlului, inspectorii Antifraudă au stabilit obligații fiscale suplimentare de peste 537.000 de lei.
Administratorul societății a achitat însă la bugetul de stat suma totală de 905.212 lei.
Această sumă reprezintă prejudiciul constatat, majorarea de 15%, precum și dobânzile și penalitățile aferente.
De ce nu mai este sesizat Parchetul
ANAF precizează că, după achitarea integrală a prejudiciului constatat, a majorării de 15%, precum și a dobânzilor și penalităților aferente, administratorul societății a beneficiat de clauza de nepedepsire prevăzută de art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare.
În aceste condiții, potrivit ANAF, nu se mai impune sesizarea organelor de urmărire penală.
ANAF continuă controalele
Direcția Generală Antifraudă Fiscală anunță că va continua monitorizarea și verificarea contribuabililor identificați ca prezentând risc fiscal.
O atenție deosebită este acordată domeniilor în care sunt identificate situații precum diminuarea bazei impozabile, necolectarea sau deducerea nelegală a TVA și neevidențierea sau evidențierea necorespunzătoare a veniturilor provenite din activități economice.
Cazul salonului de estetică din București arată și importanța informațiilor disponibile în spațiul public: în analiza de risc fiscal, inspectorii au folosit inclusiv informații promovate pe rețelele de socializare și le-au comparat cu datele fiscale aflate la dispoziția instituției.
